يعد نظام الائتمان المصرفي ومخاطره من أهم الأنظمة المتواجدة في الوقت الحالي في سوق العمل وذلك لأنه وبالرغم من المخاطر العديدة لهذا النظام إلا أن العديد من المستثمرين والشركات تلجأ إليه وخاصة في بداية نشأتها.
في العديد من الحالات قد يفشل طالب الائتمان بعد الحصول عليه في سداد قيمة المبالغ التي تم منحها له، مما يؤدي ذلك إلى انخفاض نسبة التدفقات النقدية الداخلية للبنك مقارنة بالتدفقات النقدية الخارجية منه؛ مما يؤدي في النهاية إلى تعثر سير كافة الأعمال البنكية وذلك في حالة ارتفاع قيمة المبالغ المؤتمنة وعدم وجود فائض يقابلها لدى البنك وهنا تبرز أهم ملامح الائتمان المصرفي ومخاطره التي يجب توخي الحذر منها.
النوع الأكثر انتشاراً من مخاطر الائتمان هو تركيز عملية الإقراض في نوع معين من الأعمال الصناعية، مما يسهل من حدوث عملية الإفلاس أو على الأقل خسارة المبالغ الائتمانية؛ وكذلك يمكن القول أن للتغيرات السياسية في البلاد تأثير بالغ في تغير الهيكل التنظيمي لعملية الائتمان وبالتالي قد تعرضها لخسائر مؤكدة وتعد هذه الصورة من أخطر الأوضاع التي قد يواجهها نظام الائتمان المصرفي ومخاطره؛ إذا في هذه الحالة قد يكون سبب المخاطر تشريع جديد وهذا مالا يمكن التصدي له بأي شكل من الأشكال؛ كما أن حالات التدهور والركود الاقتصادي يكون لها تأثير بالغ في عدم سداد المقترض قيمة الائتمان الذي سبق وأن حصل عليه؛ ومثل هذه الحالات كذلك قد يصعب مواجهتها
بالنظر لأن مخاطر الائتمان تعد من أكثر المخاطر التي تحدث في البنوك شيوعاً أصبح لابد أن تتخذ البنوك بعض الاحتياطات اللازمة لحل أزمة الائتمان المصرفي ومخاطره العديدة، ومن أهم هذه الاحتياطات أن تضمن توافر مبالغ مالية تغطي النقص الذي قد يحدث نتيجة فشل المؤتمنين في سداد المبالغ الائتمانية؛ كما أنه لابد أن تستيقظ لكل الظروف التي قد تصيب العمل الائتماني الذي قامت به وتفرض من الشروط على المؤتمن ما يضمن لها نجاح عملية الائتمان.
لابد من التأكد من صحة المعلومات التي قد تصل للمؤسسة البنكية عند تفعيلها لعملية الائتمان
وذلك من خلال إحضار خبراء اقتصاديون لدراسة هذه المعلومات، كما أنه لابد من تحديد
المخاطر التي من الممكن أن تواجه المقترض بناءً على ما تحصلت عليه من معلومات؛ كما
أنها لابد من الحفاظ على تجديد هذه المعلومات طوال فترة الائتمان؛ ولابد كذلك من استخدام
أحدث الأجهزة التكنولوجية في حفظ كافة المعلومات اللازمة عن عمليات الائتمان.
ومن هنا تتضح أهم معالم نظام الائتمان المصرفي ومخاطره، فبالرغم من أنه الاعتماد
الأساسي للحصول على المبالغ النقدية خاصة للمشاريع الصغيرة والمبتدئة إلا أن له العديد من
الإجراءات والاحتياطات التي يؤخذ بها عند منح الائتمان.
العربية
