تقع على عاتق المدير المالي مسؤولية تخطيط وتقدير الاحتياجات المالية للشركة. فهو يحتاج إلى تقديم تفاصيل بشأن مبلغ المال المطلوب لشراء أصول مختلفة للشركة. تحتاج الإدارة من خلال المدير المالي إلى معرفة ما يحتاجون إلى إنفاقه على رأس المال العامل والأصول الثابتة للشركة أيضًا. ومن واجب المدير المالي أيضاً وضع خطط مستقبلية للأموال التي ستحتاجها الشركة، والطريقة التي سيتم بها الحصول على الأموال واستخدامها.
بمجرد إجراء التخطيط المالي، يجب تحديد هيكل رأس المال. يُشار إلى مزيج الديون وحقوق الملكية المستخدم في تمويل فرص الاستثمار المربحة المستقبلية للشركة باسم “هيكل رأس المال”.
يجب على المدير المالي التأكد من أن الأموال المتاحة للأعمال التجارية تستخدم بشكل كاف لتنمية الأعمال التجارية. فيجب مقارنة وتوازن تكلفة الحصول على الصندوق المذكور وقيمة العوائد. يحتاج المدير المالي أيضًا إلى النظر في قنوات العمل التي تدر عوائد أعلى.
النقد هو أفضل مصدر للحفاظ على السيولة. يتطلب العمل شراء المواد الخام ودفع الرواتب ومعالجة الاحتياجات المالية الأخرى للشركة. ومع ذلك، يتعين على المدير المالي تحديد ما إذا كان هناك طلب على الأصول النقدية. كما يتعين عليه أيضًا ترتيب هذه الأصول بطريقة لا تعاني الشركة فيها من قلة الأموال.
سيؤدي بيع الأصول الفائضة والاستثمار بطرق أكثر إنتاجية إلى زيادة الربحية.
يمكن تفسير الرقابة المالية على أنها تحليل النتائج الفعلية للشركة، والتي يتم تناولها من وجهات نظر مختلفة في أوقات مختلفة، مقارنة بأهدافها وخطط أعمالها القصيرة والمتوسطة والطويلة الأجل.
تهتم الإدارة المالية بشكل عام بالمشتريات والتخصيص والسيطرة على الموارد المالية للشركة. ومن أهم أهدافها:
العربية
